Die Unternehmensnachfolge ist eine der größten Herausforderungen für Unternehmer – sei es innerhalb der Familie, durch Verkauf oder Umstrukturierung. Eine frühzeitige Planung ist entscheidend, um steuerliche Belastungen zu minimieren und den Fortbestand des Unternehmens zu sichern.
Unternehmensnachfolge: Planung & Umsetzung
Die Unternehmensnachfolge umfasst die strategische Übergabe eines Unternehmens an die nächste Generation oder an externe Nachfolger. Steuerberater spielen eine entscheidende Rolle, indem sie steuerliche und rechtliche Aspekte optimieren, um die Belastung für den Nachfolger zu minimieren.
Unsere Beratung umfasst:
- Analyse und Auswahl der besten Nachfolgestrategie
- Steueroptimierte Gestaltung der Übertragung
- Bewertung des Unternehmens für einen fairen Kaufpreis
- Unterstützung bei Verhandlungen & Vertragsgestaltung
- Begleitung bei Finanzierung & Fördermitteln
- Langfristige Begleitung nach der Übergabe
Steuerliche Aspekte der Unternehmensnachfolge
Familieninterne Nachfolge: Steuerliche Gestaltung optimieren
Die Weitergabe des Unternehmens an die nächste Generation erfordert eine sorgfältige Planung, um steuerliche Vergünstigungen optimal zu nutzen und Liquiditätsengpässe zu vermeiden.
- Nutzung steuerlicher Freibeträge – Je nach Verwandtschaftsverhältnis stehen hohe steuerliche Freibeträge zur Verfügung, um die Belastung zu reduzieren.
- Verschonungsregelungen für Betriebsvermögen – Begünstigtes Betriebsvermögen kann unter bestimmten Voraussetzungen ganz oder teilweise von der Erbschaft- und Schenkungsteuer befreit werden.
- Lohnsummenregelung & Haltefristen – Wir analysieren, ob Ihr Unternehmen die Anforderungen an die steuerlichen Begünstigungen erfüllt, insbesondere die Mindestlohnsumme und die Behaltefristen.
- Gestaltung durch Schenkung oder Verkauf an Familienmitglieder – Neben der klassischen Schenkung kann die Übertragung auch in Form eines Verkaufs zu vergünstigten Konditionen oder über gestaffelte Übertragungen erfolgen.
Wir helfen Ihnen, die optimale Lösung für Ihre Familie und Ihr Unternehmen zu finden, sodass der Fortbestand langfristig gesichert ist.
Unternehmensverkauf: Steuerliche Optimierung
Wenn eine familieninterne Nachfolge nicht infrage kommt, stellt der Verkauf des Unternehmens eine Alternative dar. Dabei gibt es verschiedene steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten, um die Steuerlast zu reduzieren:
- Günstigere Besteuerung von Veräußerungsgewinnen – Je nach persönlicher Situation kann der Freibetrag nach § 16 EStG genutzt oder der Gewinn nach dem Teileinkünfteverfahren versteuert werden.
- Steuerliche Vorteile durch Holding-Strukturen – Die Gründung einer Holding kann dazu führen, dass Veräußerungsgewinne nur zu 5% steuerpflichtig sind.
- Alternative Verkaufsmodelle – Neben dem klassischen Einmalverkauf gibt es Möglichkeiten wie den Verkauf gegen wiederkehrende Bezüge oder eine schrittweise Übertragung, um steuerliche Vorteile zu nutzen.
Wir unterstützen Sie dabei, die für Ihre Situation beste Lösung zu finden und steuerliche Fallstricke zu vermeiden.
Unternehmensbewertung & Verhandlungen
Ein weiterer entscheidender Punkt ist die Bewertung des Unternehmens, um einen fairen Kaufpreis zu ermitteln. Wir unterstützen mit:
- Erstellung von Unternehmensbewertungen & Gutachten
- Verhandlungsführung zwischen Käufer und Verkäufer
- Ermittlung steuerlicher Auswirkungen des Verkaufspreises
Finanzierung & Fördermittel für die Nachfolge
Viele Unternehmensnachfolgen scheitern an der Finanzierung. Wir zeigen Ihnen mögliche Finanzierungsmodelle und unterstützen bei der Beantragung von Fördermitteln.
Rechtsformwechsel & Umstrukturierungen für eine optimale Nachfolge
Eine Umstrukturierung kann erforderlich sein, um eine steuerneutrale Nachfolgelösung zu ermöglichen. Wir beraten zu:
- Einbringung in eine GmbH oder Holdingstruktur
- Verschmelzung, Spaltung & Formwechsel nach dem UmwStG
- Steuerliche Auswirkungen & Gestaltungsspielräume
Begleitung nach der Unternehmensübergabe
Nach der Übergabe unterstützen wir den neuen Inhaber weiterhin – sei es in der Integration, Weiterentwicklung oder strategischen Neuausrichtung.
- Optimierung von Geschäftsprozessen
- Anpassung der Unternehmensstruktur
- Strategische Planung für zukünftiges Wachstum
Lassen Sie uns gemeinsam Ihre Unternehmensnachfolge planen.
Wir begleiten Sie auch gerne nach der erfolgreichen Übergabe!
Sie haben Fragen oder Interesse an einem Beratungstermin?
Nutzen Sie unser Kontaktformular oder rufen Sie uns unter der 0941 / 59 54 0 – 0 an.
Wir freuen uns von Ihnen zu hören.